以下文章來(lái)源于中國(guó)認(rèn)證認(rèn)可,，作者:劉小茵 王索

國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T19011-2021《管理體系審核指南》已于近期正式發(fā)布,，并將于2021年12月1日起開(kāi)始實(shí)施。

該標(biāo)準(zhǔn)等同采用ISO19011：2018《管理體系審核指南》,，替代了GB/T19011-2013,。

廣州賽寶認(rèn)證中心服務(wù)有限公司是該標(biāo)準(zhǔn)的起草單位之一，我們將通過(guò)與2013版的詳細(xì)比較,，讓行業(yè)對(duì)新版的變化有一個(gè)全面,、細(xì)致、深入地了解,，從而為實(shí)際應(yīng)用打下良好基礎(chǔ),。

一,、標(biāo)準(zhǔn)修訂的背景

經(jīng)濟(jì)的全球化帶來(lái)的不斷增長(zhǎng)的業(yè)務(wù)復(fù)雜性,、內(nèi)部和外部環(huán)境的快速變化導(dǎo)致的不確定性的增加、相關(guān)方對(duì)組織行為和績(jī)效不斷增長(zhǎng)的關(guān)注,，這些都使組織的生存和發(fā)展面臨著越來(lái)越多的挑戰(zhàn)和機(jī)遇,。如何實(shí)現(xiàn)“可持續(xù)發(fā)展”,，成為了整個(gè)社會(huì)和各個(gè)組織所面臨和思考的重要主題。

管理體系是組織建立方針和目標(biāo)以及實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的過(guò)程的相互關(guān)聯(lián)或相互作用的一組要素,，管理體系認(rèn)證是依據(jù)管理體系標(biāo)準(zhǔn)對(duì)組織所建立的管理體系進(jìn)行的合格評(píng)定活動(dòng),。目前ISO已經(jīng)發(fā)布或者正在制定的管理體系標(biāo)準(zhǔn)多達(dá)90余項(xiàng),，涉及組織管理的方方面面,，以幫助組織更好地識(shí)別和應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)、機(jī)遇和挑戰(zhàn),，在紛繁復(fù)雜的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中穩(wěn)步發(fā)展,。

管理體系數(shù)量和要求的不斷提高，使得提升管理體系評(píng)價(jià)的有效性變得越來(lái)越重要,，因此,，ISO希望通過(guò)新版ISO?19011為管理體系的審核實(shí)施提供更為明確的指導(dǎo)，并實(shí)現(xiàn)不同體系之間審核方法的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一,。

二,、新版GB19011的主要變化

GB/T?19011-2021替代了GB/T?19011-2013，與GB/T?19011-2013相比,，其主要變化有：

（一）結(jié)構(gòu)上的變化

新版標(biāo)準(zhǔn)與舊版標(biāo)準(zhǔn)正文部分均是7個(gè)章節(jié),，章節(jié)的題目和內(nèi)容也基本相同,最主要的變化為：

1.將“確立和評(píng)價(jià)審核方案的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇”提前到“建立審核方案”之前；

2.“為向?qū)Ш陀^察員分配角色和職責(zé)”放到了“舉行首次會(huì)議”之前,；

3.增加了“6.4.5審核信息的可獲取性和訪問(wèn)”,；

4.刪除了“建立審核方案的程序”；

5.刪除了包含審核特定管理體系專業(yè)能力要求的附錄（原附錄A）；

6.擴(kuò)充了附錄A（原附錄B的部分）,。

(二)內(nèi)容上的變化

通讀了新版19011,，最深刻的感受是，除了原來(lái)的“文件”都改為了“成文信息”,，“風(fēng)險(xiǎn)”都擴(kuò)充為了“風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇”外,，新標(biāo)準(zhǔn)處處體現(xiàn)了基于風(fēng)險(xiǎn)的思維，對(duì)審核方案的策劃和實(shí)施過(guò)程的指導(dǎo)更為全面,、具體,，同時(shí)表述也更為精準(zhǔn)。

下面,，我們就來(lái)仔細(xì)看一下具體有哪些變化和改進(jìn),。

1.審核原則新增“基于風(fēng)險(xiǎn)的方法”

審核原則由以前的6項(xiàng)變?yōu)榱?項(xiàng)，同時(shí)在審核原則的具體表述上也有一些變化,，如：

（1）“誠(chéng)實(shí)正直”中刪除了“了解并遵守任何適用的法律法規(guī)要求”（守法合規(guī)與誠(chéng)實(shí)正直并無(wú)直接關(guān)系）,；

（2）“誠(chéng)實(shí)正直”中的“在工作中體現(xiàn)他們的能力”變?yōu)椤爸怀袚?dān)有能力去做的審核活動(dòng)”，以更好地保持與“誠(chéng)實(shí)正直”含義的一致性,；

（3）對(duì)“職業(yè)素養(yǎng)”的解釋由原來(lái)的“在審核中勤奮并具有判斷力”改為“在審核中盡責(zé)并具有判斷力”,，從而更貼切地表達(dá)了審核員重要的是需要承擔(dān)起責(zé)任，而不僅僅是勤奮,。

2.擴(kuò)充了管理審核方案的指南,，包括審核方案的風(fēng)險(xiǎn)

其變化具體為：

（1）在“5.1總則”中：

提出了“審核方案的范圍和程度應(yīng)基于......擬審核的管理體系的性質(zhì)、功能,、復(fù)雜程度,、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇以及成熟度水平”，將“風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇”納入了確定審核方案的范圍和程度的重要考慮因素,；

當(dāng)重要職能外包或在其他組織的領(lǐng)導(dǎo)下管理時(shí),，或存在多個(gè)地點(diǎn)/場(chǎng)所的情況下，由于復(fù)雜性的增加,，應(yīng)特別注意審核方案的設(shè)計(jì),、策劃和確認(rèn)；

要求審核方案需考慮受審核方的“組織目標(biāo),、內(nèi)外部因素,、相關(guān)方的需求和期望、信息安全和保密要求”,；

要求“審核方案策劃人員應(yīng)確保保持審核的完整性,，并確保審核沒(méi)有被施加不當(dāng)影響”；

要求“審核應(yīng)優(yōu)先考慮將資源和方法分配給管理體系中內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)較高和績(jī)效水平較低的事項(xiàng)”,；

要求指派有能力的人員來(lái)管理審核方案,；

在審核方案所應(yīng)包含的信息中增加了“與審核方案有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇（見(jiàn)5.3）及應(yīng)對(duì)措施”,。

（2）在“5.2確立審核方案的目標(biāo)”中：

要求審核方案的目標(biāo)不但要支持管理體系的方針和目標(biāo)，還應(yīng)與審核委托方的戰(zhàn)略方向相一致,；

建議建立審核方案目標(biāo)時(shí)要考慮內(nèi)外部相關(guān)方的需求和期望,。

（3）在“5.3確定和評(píng)價(jià)審核方案的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇”中：

在2013版的基礎(chǔ)上，增加了確定和評(píng)價(jià)審核方案機(jī)遇的要求,；

增加了更多的風(fēng)險(xiǎn)示例,，如在策劃階段未能確定審核的數(shù)量、持續(xù)時(shí)間,、地點(diǎn)和日程安排,；在實(shí)施階段審核方案內(nèi)的審核工作協(xié)調(diào)不力，或未考慮信息安全和保密性,；受審核方的協(xié)助與配合以及抽樣的證據(jù)的可獲得性,。

（4）在“5.4.1審核方案管理人員的作用和職責(zé)”中：

要求審核方案管理人員實(shí)施應(yīng)對(duì)措施，并在適當(dāng)時(shí)將這些措施納入所有相關(guān)的審核活動(dòng),；

將2013版中的“明確審核的責(zé)任”,，擴(kuò)充為“適當(dāng)時(shí)，通過(guò)分配角色,、職責(zé)和權(quán)限,，以及支持領(lǐng)導(dǎo)作用，確保審核組的選擇和審核活動(dòng)的總體能力”,；

將2013版中的“確保審核方案的實(shí)施”,，修改為“建立所有相關(guān)的過(guò)程”，并羅列了這些過(guò)程,；

增加了“將審核方案與審核委托方進(jìn)行溝通,，適當(dāng)時(shí)與有關(guān)相關(guān)方溝通”的職責(zé)。

（5）在“5.4.2審核方案管理人員的能力”中：

增加了“外部和內(nèi)部因素的必要能力”,；

在知識(shí)中擴(kuò)充了“關(guān)于受審核方及其所處環(huán)境的信息（例如,，受審核方的外部/內(nèi)部因素,、有關(guān)相關(guān)方及其需求和期望,、業(yè)務(wù)活動(dòng)、產(chǎn)品,、服務(wù)和過(guò)程）”,；

專門提出“適當(dāng)時(shí)，可以考慮風(fēng)險(xiǎn)管理,、項(xiàng)目和過(guò)程管理以及信息和通信技術(shù)（ICT）的知識(shí)”,。

（6）在“5.4.3確立審核方案的范圍和詳略程度”中：

影響審核方案范圍和詳略程度的因素中增加了“管理體系標(biāo)準(zhǔn)及其他適用準(zhǔn)則”以及“業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，包括應(yīng)對(duì)它們的措施”,；

在相關(guān)方的關(guān)注點(diǎn)中增加了“供應(yīng)鏈因素”,；

將2013版中的“受審核方或其運(yùn)作的重大變化”進(jìn)一步明確為“受審核方所處的環(huán)境或其運(yùn)行以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇的重大變化”,。

（7）在“5.4.4確定審核方案資源”中：

在“開(kāi)發(fā)、實(shí)施,、管理和改進(jìn)審核活動(dòng)所需的資源”中增加了“時(shí)間資源”,；

由于遠(yuǎn)程審核方式被越來(lái)越廣泛采用，因此增加了對(duì)“不同時(shí)區(qū)的影響”的考慮,，并將原來(lái)的“信息和溝通技術(shù)的可獲得性”改為“信息和通信技術(shù)的可用性”,；

增加了其他一些審核資源的要求，包括“需要的任何工具,、技術(shù)和設(shè)備的可用性”,、“在建立審核方案期間確定的必要成文信息的可獲得性（見(jiàn)A.5）”、“與設(shè)施有關(guān)的要求,，包括任何安全許可和設(shè)備（例如,，背景調(diào)查、個(gè)人防護(hù)裝備,、穿戴潔凈室服裝的能力）”,。

（8）在“5.5實(shí)施審核方案”的“5.5.1總則”中，要求審核方案的管理人員：

將“所涉及的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇向有關(guān)相關(guān)方溝通”,；

“選擇審核方法（見(jiàn)A.1）”,；

“管理在方案部署期間出現(xiàn)的所有運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、機(jī)遇和因素（即非預(yù)期事件）”,；

“規(guī)定和實(shí)施監(jiān)視審核方案所需的運(yùn)行控制（見(jiàn)5.6）”,；

“評(píng)審審核方案，以識(shí)別其改進(jìn)機(jī)會(huì)（見(jiàn)5.7）”,。

（9）在“5.5.2規(guī)定每次審核的目標(biāo),、范圍和準(zhǔn)則”中：

取消了審核目標(biāo)、范圍和準(zhǔn)則需“形成文件”的要求,；

審核目標(biāo)的內(nèi)容增加了“評(píng)價(jià)管理體系對(duì)于受審核方所處環(huán)境和戰(zhàn)略方向的適宜性和充分性”以及“評(píng)價(jià)管理體系在不斷變化的環(huán)境下建立和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)及有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇的能力,，包括相關(guān)措施的實(shí)施能力”；

對(duì)審核準(zhǔn)則包含的內(nèi)容進(jìn)行了明確和擴(kuò)充,，指出審核準(zhǔn)則“可以包括以下一項(xiàng)或多項(xiàng)：適用的方針,、過(guò)程、程序,、包括目標(biāo)的績(jī)效準(zhǔn)則,、法律法規(guī)要求、管理體系要求,、由受審核方確定的所處環(huán)境及風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇的信息（包括相關(guān)的外部/內(nèi)部相關(guān)方要求）,、行業(yè)行為規(guī)范或其他策劃的安排”；

增加了審核方案修改后,，“與相關(guān)方溝通,，適當(dāng)時(shí)獲得批準(zhǔn)”的要求,。

（10）在“5.5.3選擇和確定審核方法”中：

明確提出“審核可以現(xiàn)場(chǎng)、遠(yuǎn)程或組合的方式進(jìn)行,。這些方法的使用,，尤其應(yīng)基于相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇予以適當(dāng)平衡”。

（11）在“5.5.4選擇審核組成員”中：

在確定具體的審核組規(guī)模和組成時(shí),，增加了考慮審核組“和有關(guān)相關(guān)方互動(dòng)的能力”和“對(duì)翻譯的需求”,；

增加了“在適當(dāng)情況下，審核方案管理人員應(yīng)就審核組的組成與組長(zhǎng)協(xié)商”的要求,。

（12）在“5.5.5為審核組長(zhǎng)分配每次的審核職責(zé)”中：

在分配信息中增加了“出行或訪問(wèn)遠(yuǎn)程場(chǎng)所的要求”,。

（13）在“5.5.6管理審核方案結(jié)果”中：

增加了“對(duì)審核方案內(nèi)的每次審核的目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)行評(píng)價(jià)”的要求；

增加了“適當(dāng)時(shí),，審核方案管理人員應(yīng)考慮”將審核結(jié)果和最佳實(shí)踐與組織的其他區(qū)域進(jìn)行溝通”,，以及“對(duì)其他過(guò)程的影響”。

（14）在“5.5.7管理和保持審核方案記錄”中：

記錄的內(nèi)容增加了以下內(nèi)容：

與審核方案有關(guān)的記錄：審核日程安排,、審核方案的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇以及相關(guān)的外部和內(nèi)部因素的應(yīng)對(duì),；

與每次審核相關(guān)的記錄：客觀審核證據(jù)和審核發(fā)現(xiàn)。

（15）在“5.6監(jiān)視審核方案”中：

評(píng)價(jià)內(nèi)容增加了“整個(gè)審核過(guò)程中成文信息的充分性”,；

在可能導(dǎo)致審核方案修改的因素中,，增加了“經(jīng)證實(shí)的受審核方管理體系的成熟度等級(jí)”“審核范圍或?qū)徍朔桨阜秶薄耙炎R(shí)別的利益沖突”。

（16）在“5.7評(píng)審和改進(jìn)審核方案”中：

將原來(lái)只由審核方案管理人員評(píng)審管理方案,，擴(kuò)充為“審核方案管理人員和審核委托方應(yīng)評(píng)審審核方案”,，并對(duì)審核方案管理人員提出了更為明確的要求：

“審核方案管理人員應(yīng)確保：

評(píng)審審核方案的全面實(shí)施狀況；

識(shí)別改進(jìn)的區(qū)域和機(jī)會(huì),；

在必要時(shí)對(duì)審核方案做出變更,；

按照7.6，評(píng)審審核員的持續(xù)專業(yè)發(fā)展,；

報(bào)告審核方案的結(jié)果并適當(dāng)時(shí)與審核委托方和有關(guān)相關(guān)方進(jìn)行評(píng)審,。”

3.擴(kuò)充了實(shí)施審核的指南,，特別是審核策劃部分

具體為：

（1）在“6.2.2與受審核方建立聯(lián)系”中：

請(qǐng)求有權(quán)使用用于策劃的相關(guān)信息中明確提出“包括關(guān)于組織已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇以及如何應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇的信息”,；

增加了確定“翻譯人員的需求”、“確定受審核方與特定審核有關(guān)的任何利益,、關(guān)注或風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域”以及“與受審核方或?qū)徍宋蟹浇鉀Q審核組的組成問(wèn)題”等內(nèi)容,。

（2）在“6.2.3確定審核的可行性”中：

增加了“注：資源包括有權(quán)使用充分和適當(dāng)?shù)男畔⒑屯ㄐ偶夹g(shù)”,。

（3）在“6.3.1成文信息評(píng)審”中：

增加了“評(píng)審應(yīng)考慮受審核方組織所處的環(huán)境,，包括其規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度,，以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇”的要求,。

（4）在“6.3.2審核的策劃”中：

將原來(lái)的“編制審核計(jì)劃”擴(kuò)充為“審核的策劃”,，并首先在6.3.2.1中提出了“采用基于風(fēng)險(xiǎn)的方法策劃”，要求“采用基于風(fēng)險(xiǎn)的方法來(lái)策劃審核”,，并且“策劃應(yīng)促進(jìn)審核活動(dòng)的高效安排和協(xié)調(diào),，以便有效地實(shí)現(xiàn)目標(biāo)”；

要求審核組長(zhǎng)在進(jìn)行審核策劃時(shí),，考慮“提高審核活動(dòng)的有效性和效率的機(jī)會(huì)”,、“由于無(wú)效的審核策劃造成的實(shí)現(xiàn)審核目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)”；

在審核策劃中提出要包括或者涉及“擬實(shí)施審核活動(dòng)的位置（實(shí)際和虛擬）”,、“審核組對(duì)熟悉受審核方的設(shè)施和過(guò)程的需求（例如,，通過(guò)實(shí)地考察或評(píng)審信息和通信技術(shù)）”，以及“在考慮與擬審核的活動(dòng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇的基礎(chǔ)上”配置適當(dāng)?shù)馁Y源,。

（5）在“6.3.3審核組工作分配”中：

增加了審核組長(zhǎng)可“適當(dāng)時(shí)分配決策權(quán)”,。

（6）在“6.3.4準(zhǔn)備審核所需的成文信息”中：

強(qiáng)調(diào)了“利用任何適當(dāng)?shù)妮d體為審核準(zhǔn)備成文信息”。

（7）在“6.4.2為向?qū)Ш陀^察員分配角色和職責(zé)”中：

明確了向?qū)У穆氊?zé)包括協(xié)助審核員確定參加訪談的人員并確認(rèn)時(shí)間“和地點(diǎn)”,、“確保審核組成員和觀察員了解和遵守關(guān)于特定地點(diǎn)的訪問(wèn),、健康和安全、環(huán)境,、安保,、保密和其他問(wèn)題的安排的規(guī)則，并確保任何風(fēng)險(xiǎn)已得到應(yīng)對(duì)”,。

（8）在“6.4.3舉行首次會(huì)議”中：

增加了介紹“能夠影響審核實(shí)施的現(xiàn)場(chǎng)活動(dòng)”的要求,。

（9）在“6.4.4審核中的溝通”中：

由原來(lái)的變更經(jīng)審核方案管理人員和受審核方批準(zhǔn)，修改為“對(duì)于隨著審核活動(dòng)的進(jìn)行而出現(xiàn)的任何變更審核計(jì)劃的需求,，適當(dāng)時(shí)應(yīng)由審核方案管理人員和審核委托方評(píng)審和接受,，并提交給受審核方”。

（10）在新增的“6.4.5審核信息的可獲取性和訪問(wèn)”中：

指出“所選擇的審核方法取決于所確定的審核目標(biāo),、范圍和準(zhǔn)則,，以及持續(xù)時(shí)間和場(chǎng)所”，為此應(yīng)靈活使用多種審核方法并根據(jù)審核情境改變審核方法,。

（11）在“6.4.7收集和驗(yàn)證信息”中：

明確指出,，“在驗(yàn)證程度較低的情況下，審核員應(yīng)運(yùn)用其專業(yè)判斷來(lái)確定可將其作為證據(jù)的可信度”,。

（12）在“6.4.8形成審核發(fā)現(xiàn)”中：

指出“可以根據(jù)組織所處的環(huán)境及其風(fēng)險(xiǎn)對(duì)不符合進(jìn)行分級(jí),。這種分級(jí)可以是定量的（如1至5分），也可以是定性的（如輕微的,、嚴(yán)重的）”,。

（13）在“6.4.9確定審核結(jié)論”中：

將原來(lái)的內(nèi)容分成兩個(gè)部分：“準(zhǔn)備末次會(huì)議”及“審核結(jié)論內(nèi)容”；

審核結(jié)論中增加了“風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別以及受審核方為應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)而采取的行動(dòng)的有效性”,。

（14）在“6.4.10舉行末次會(huì)議”中：

增加了“會(huì)議的詳細(xì)程度應(yīng)考慮管理體系實(shí)現(xiàn)受審核方目標(biāo)的有效性,，包括考慮其所處環(huán)境以及風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇”,；

明確末次會(huì)議需要說(shuō)明“未充分應(yīng)對(duì)審核發(fā)現(xiàn)的可能后果”。

（15）在“6.5審核報(bào)告的編制和分發(fā)”中：

審核報(bào)告的內(nèi)容增加了“審核本質(zhì)上是一種抽樣活動(dòng),，因此存在被查驗(yàn)的審核證據(jù)不具代表性的風(fēng)險(xiǎn)”的說(shuō)明及在描述審核范圍內(nèi)未覆蓋的區(qū)域時(shí)應(yīng)“包括任何證據(jù)可獲得性,、資源或保密問(wèn)題，并附有相關(guān)解釋理由”,；

刪除了包含“審核報(bào)告的分發(fā)清單”的要求,。

（16）在“6.5.2審核報(bào)告的分發(fā)”中：

增加了“在分發(fā)審核報(bào)告時(shí)，應(yīng)考慮采取適當(dāng)措施確保保密”的要求,。

（17）在“6.6審核的完成”中：

指出“從審核中獲得的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)可為審核方案和受審核方識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇”,。

（18）在“6.7審核后續(xù)活動(dòng)的實(shí)施”中：

提出驗(yàn)證“結(jié)果應(yīng)報(bào)告給審核方案管理人員，并報(bào)告給審核委托方進(jìn)行管理評(píng)審”,。

4.擴(kuò)充了審核員的通用能力要求

新版標(biāo)準(zhǔn)的第7章“審核員的能力和評(píng)價(jià)”,，要求“應(yīng)通過(guò)一個(gè)過(guò)程定期對(duì)人員能力進(jìn)行評(píng)價(jià)”，評(píng)價(jià)過(guò)程的結(jié)果除了作為審核組成員選擇,、確定提高能力的需求外,，還為“審核員的持續(xù)績(jī)效評(píng)價(jià)”提供依據(jù)。

在2013版標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上,，在確定審核員能力時(shí)還要求考慮：

受審核方的產(chǎn)品,、服務(wù)和過(guò)程；

審核方法,；

管理體系所應(yīng)對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇的類型和級(jí)別,；

適當(dāng)情況下的其他要求，如審核委托方或其他有關(guān)相關(guān)方提出的要求,。

在“7.2.3.2管理體系審核員的通用知識(shí)和技能”中,，增加了以下一些內(nèi)容：

“了解與審核有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇的類型以及基于風(fēng)險(xiǎn)的審核方法的原則”；

能夠“審核一個(gè)過(guò)程的開(kāi)始到結(jié)束,，適當(dāng)時(shí),，包括與其他過(guò)程和不同職能的相互關(guān)系”；

了解“影響管理體系的有關(guān)相關(guān)方的需求和期望”,。

同時(shí),，將2013版中“了解引用文件的層次文件”的要求提升為“理解多個(gè)標(biāo)準(zhǔn)或引用文件的重要性和優(yōu)先級(jí)”。

在“7.2.3.4審核組長(zhǎng)的通用能力”中,，增加了“與受審核方的最高管理者討論戰(zhàn)略問(wèn)題,，以確定他們?cè)谠u(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇時(shí)是否考慮過(guò)這些問(wèn)題”。

在“7.6保持并提高審核員能力”中增加了在專業(yè)或領(lǐng)域變化時(shí)開(kāi)展持續(xù)專業(yè)發(fā)展活動(dòng)的要求,。

5.擴(kuò)充了附錄A,，以提供審核（新）概念的指南

附錄A“審核員策劃和實(shí)施審核的補(bǔ)充指南”中為審核員提供了以下18個(gè)方面的指導(dǎo)，與2013版相比，新增了11個(gè)方面,，去掉了一個(gè)方面（實(shí)施文件評(píng)審）：

（1）審核方法的應(yīng)用,；

（2）過(guò)程方法審核（新增）,；

（3）專業(yè)判斷（新增）,；

（4）績(jī)效結(jié)果（新增）；

（5）驗(yàn)證信息（新增）,；

（6）抽樣（包含總則,、判斷抽樣、統(tǒng)計(jì)抽樣）,；

（7）管理體系內(nèi)的合規(guī)審核（新增）,；

（8）對(duì)組織環(huán)境的審核（新增）；

（9）對(duì)領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾的審核（新增）,；

（10）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇的審核（新增）,；

（11）生命周期（新增）；

（12）對(duì)供應(yīng)鏈的審核（新增）,；

（13）準(zhǔn)備審核工作文件,；

（14）信息源的選擇；

（15）對(duì)受審核方的現(xiàn)場(chǎng)訪問(wèn),；

（16）對(duì)虛擬活動(dòng)和場(chǎng)所的審核（新增）,；

（17）實(shí)施訪談；

（18）審核發(fā)現(xiàn)（包含確定審核發(fā)現(xiàn),、記錄符合,、記錄不符合、與多個(gè)準(zhǔn)則相關(guān)的審核發(fā)現(xiàn)的處理）,。

可以看出,，新版19011與時(shí)俱進(jìn)，在附錄中主要針對(duì)管理體系標(biāo)準(zhǔn)在采用統(tǒng)一的高階架構(gòu)后,，審核員在策劃和實(shí)施審核時(shí)經(jīng)常感到困惑的合規(guī),、組織的環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇等內(nèi)容,，以及越來(lái)越多出現(xiàn)的對(duì)虛擬活動(dòng)和場(chǎng)所的審核活動(dòng)等予以了指導(dǎo),。同時(shí)，對(duì)原有的內(nèi)容進(jìn)行了擴(kuò)充,，如在“對(duì)受審核方的現(xiàn)場(chǎng)訪問(wèn)”中增加了“c）虛擬審核”,。

6.調(diào)整了術(shù)語(yǔ)，以反映過(guò)程而不是對(duì)象（事物）

由于ISO?19000進(jìn)行了升級(jí),，因此GB/T?19011-2021的術(shù)語(yǔ)也按照GB/T?19000-2016進(jìn)行了修訂,，且數(shù)量也由2013版的20個(gè)增加為26個(gè)。

增加的術(shù)語(yǔ)為“多體系審核”“聯(lián)合審核”“客觀證據(jù)”“要求”“過(guò)程”“績(jī)效”“有效性”，減少的術(shù)語(yǔ)為“向?qū)А薄?/span>

結(jié)語(yǔ)

國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T?19011《管理體系審核指南》,，歷經(jīng)一年多的編制和批準(zhǔn),，終于在2021年8月發(fā)布。

新版19011貫穿基于風(fēng)險(xiǎn)的思維,，對(duì)審核的策劃和實(shí)施,、審核員的能力給出了更多和更全面、系統(tǒng)的指導(dǎo),，為審核員充分識(shí)別和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇,，實(shí)施高效和有效的審核提供了保障。同時(shí),，為適應(yīng)形勢(shì)和發(fā)展需要,，增加了對(duì)虛擬場(chǎng)所的審核以及采用遠(yuǎn)程審核方式等方面的內(nèi)容，具有很強(qiáng)的可操作性,。

新版19011國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)布,，使我國(guó)與國(guó)際上審核領(lǐng)域新原則、新概念,、新要求保持了同步,，為組織實(shí)施審核提供了全面、系統(tǒng)的過(guò)程和方法的指導(dǎo),，為提高審核的有效性和效率奠定了理論基礎(chǔ),，提供了最佳實(shí)踐。相信新版19011國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)一定會(huì)為促進(jìn)組織管理水平的不斷提高和我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展做出貢獻(xiàn),。